Calculadoras Laborales España

Autónomos en España (2026): cuota, IVA e IRPF

Guía completa y herramientas prácticas para autónomos: calcula tu cuota por ingresos reales, liquida IVA trimestral, aplica retención IRPF en facturas, entiende los cambios 2026 y evita errores costosos. Resultados orientativos.

Calcular cuota Calcular IVA

Herramientas para autónomos

Empieza por lo básico. Tres calculadoras clave que se usan todo el año.

payments

Cuota de autónomos

Estimación de cuota mensual según rendimiento neto y tarifa plana (si aplica).

Ir a la calculadora Top
percent

Calculadora IVA autónomos

IVA repercutido vs soportado y resultado de tu liquidación (orientativo).

Calcular IVA
receipt_long

Retención IRPF en factura

Calcula tu factura con IVA e IRPF y obtén el total a cobrar/pagar.

Calcular factura

Rutas rapidas para autonomos

Conecta cuota, IVA e IRPF en recorridos cortos para pasar de duda fiscal a decision practica.

request_quote

Voy a emitir una factura

Define retencion IRPF y luego valida el impacto en la liquidacion trimestral de IVA.

Calcular factura Calcular IVA
menu_book

Quiero entender cambios de 2026

Resumen de novedades laborales y fiscales con foco en autonomos y obligaciones periodicas.

Cambios 2026 Metodologia

Conceptos clave

Qué calcular, cuándo pagarlo y por qué importa cada cosa.

Cuota de autónomos (Seguridad Social)

Es tu cotización mensual a la Seguridad Social. Se calcula sobre una base de cotización dentro de un rango (mínima y máxima, actualizadas anualmente). Tienes opción a tarifa plana los primeros 12 meses si eres nuevo. El cálculo es: base × tipo = cuota mensual. Esta web te da una estimación; contrasta con el simulador oficial si necesitas exactitud.

IVA trimestral

Cada trimestre declares y liquidas IVA. La fórmula es: IVA repercutido (lo que cobras a clientes) menos IVA soportado (lo que pagaste en gastos deducibles con factura). Si sale positivo, ingresas; si sale negativo, compensa a futuro. Régimen simplificado o normal según volumen.

IRPF: retención en facturas

Algunos clientes (especialmente administraciones) pueden aplicarte una retención de IRPF en tu factura (típicamente 15% o 7%). Esa retención reduce el total a cobrar, pero se regulariza en tu declaración de IRPF anual. Es un adelanto de impuestos, no un gasto.

Gastos deducibles

Reduce tu base imponible restando gastos necesarios para tu actividad: alquiler, suministros, software, transporte, formación, etc. Consulta nuestra guía de gastos deducibles para saber qué cuenta.

Primeros pasos al iniciar

Qué hacer desde el primer día como autónomo.

  1. Solicitar el alta: en Hacienda (modelo 036/037) y en Seguridad Social como trabajador por cuenta propia.
  2. Elegir base de cotización: ten en cuenta tus ingresos estimados para el primer trimestre.
  3. Solicitar tarifa plana (opcional): si es tu primer año, puedes acceder a tarifa plana durante 12 meses.
  4. Registrar ingresos y gastos: desde día uno, controla tus ingresos facturados y gastos con factura.
  5. Conocer tus obligaciones: declaraciones trimestrales (IVA), pagos mensuales (cuota) e IRPF anual.
  6. Usar herramientas: utiliza nuestras calculadoras para estimar cuota, IVA e IRPF y prepararte.

Cambios principales en 2026

Actualizaciones y cambios normativos que te afectan este año.

  • Bases de cotización actualizadas: se han ajustado las bases mínimas y máximas. Revisa la tabla oficial y adapta tu elección.
  • Tarifa plana 2026: nuevas condiciones si eres neófita/o o si accedes por primera vez.
  • Tipos de cotización: pueden haber cambios en los porcentajes de cuota según contingencias.
  • Límites de IVA: algunos límites para regímenes simplificados pueden variar.
  • Retenciones de IRPF: actualización de porcentajes en varios supuestos.

Para detalles específicos, consulta la guía de cambios laborales 2026.

Errores frecuentes

Equivocaciones que cuestan dinero y que puedes evitar.

  • Elegir base de cotización sin revisar ingresos futuros: una base muy baja puede generarte problemas regulatorios; una muy alta, cuota excesiva.
  • No guardar facturas de gastos deducibles: sin factura, el gasto no es deducible. Justifícalo todo.
  • Confundir IVA con IRPF: son tributos diferentes, con plazos distintos. Control cada uno por separado.
  • Asumir que retencion de IRPF = impuesto a pagar: es un adelanto. En IRPF anual se regulariza.
  • No revisar cambios anuales: bases, tipos y límites cambian cada año. Actualiza sus cálculos.
  • Retrasar liquidaciones de IVA o cuota: los recargos por demora son caros. Mantén el calendario fiscal al día.

Preguntas frecuentes

¿Cuál es la base mínima y máxima de cotización en 2026?

La base mínima es de aproximadamente 1.260€/mes, y la máxima ronda los 4.575€/mes (sujeto a actualización). Revisa el organismo oficial para cifras precisas y elige dentro de tu rango de ingresos.

¿Puedo cambiar mi base de cotización durante el año?

Sí, normalmente puede hacerse una vez al año en noviembre (para aplicar en enero del siguiente). En algunos casos especiales, puede haber cambios extraordinarios. Consulta con Seguridad Social.

¿Qué es la tarifa plana y cuándo expira?

Es una reducción de cuota para neófitas/os (tipicamente, primeros 12 meses a un porcentaje menor). Tras los 12 meses, subes a tarifa normal. Asegúrate de saber cuándo vence la tuya.

¿Cómo contabilizo gastables en actividades mixtas (autónomo + empleo)?

Registra gastos solo por la parte según el porcentaje del autónomo. Un asesor fiscal puede ayudarte a separar correctamente.

¿Qué pasa si tengo pérdidas en un trimestre o año?

Las pérdidas pueden compensarse en años/trimestres posteriores (arrastre). En IRPF, se reducen tus ingresos y, con ellas, el impuesto finalista a pagar.

¿Sigo obligado a facturar si mis ingresos son bajos?

Sí, salvo excepciones (ciertos gastos/compras muy puntuales). Con clientes empresa/administración, es obligatorio. Factura siempre que puedas para deducir gastos.

¿También trabajas como empleado? Tienes calculadoras de sueldo neto, finiquito, horas trabajadas y paro.

Última actualización

Contenido revisado en marzo de 2026 para reflejar cambios en bases de cotización, tipos, tarifa plana y límites de IVA 2026.